證明證券和設(shè)定權(quán)力為目地 書面證明
證券分類 股票 證明股東持有憑證 人民幣A 境外上市?境外上市 外幣b 中國境內(nèi)注冊公司發(fā)行境外上市外資滬 H 香港上市 N 紐約上市 ?S股 新加坡上市
股票、債權(quán)、基金、認(rèn)股權(quán)證-購買一定數(shù)量普通股份的權(quán)利憑證、期貨
主版市場在上海交易所 中小板和創(chuàng)業(yè)板在深交所 國內(nèi)和國外證券市場
產(chǎn)權(quán)交易所 、中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)
以籌集資金為目地 公開發(fā)行 非公開發(fā)行
公墓發(fā)行 面向社會公眾 不特定 ；費公開發(fā)行對少數(shù)投資者
超過200人特定對象 向不特定對象發(fā)行；法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行
非公開發(fā)行不得采用廣告 變相引誘 變相勸告 通知
設(shè)立發(fā)行和增資發(fā)行?
設(shè)立 成立新的股份有限公司 增資 增加公司資本總額或改變股本結(jié)構(gòu) 即可公開發(fā)行也可以采取配股或增股形式
發(fā)行價格可按票面價格 超過也行，但不得低于票面
特定對象超過200人 其他公眾未規(guī)定
發(fā)行條件：良好健全組織機(jī)構(gòu)、持續(xù)盈利財務(wù)狀況良好、最近3年財務(wù)會計無虛假無重大違法 國務(wù)院批準(zhǔn)規(guī)定其他條件
持續(xù)時間可從有限公司成立之日算 賬面凈值折股 不存在權(quán)屬糾紛 生產(chǎn)經(jīng)營復(fù)核法律法規(guī)章程國家產(chǎn)業(yè)政策 近三年主營業(yè)務(wù)和董事 高管沒重大變化 實際控制人沒變更；股權(quán)清晰 內(nèi)部沒糾紛
規(guī)范運行 董事監(jiān)事高管復(fù)核法律36個月沒證監(jiān)會行政處罰 12個月公開譴責(zé) 涉嫌犯罪 被立案或違法違規(guī)被調(diào)查尚未明確結(jié)論
發(fā)行人不得有 ：36個月未核準(zhǔn) 擅自公開或者變相發(fā)行 違法行為持續(xù)；36月違反工商稅務(wù)土地環(huán)保海關(guān)及其他法律行政法規(guī)收到處罰嚴(yán)重；36月發(fā)行申請 文件有虛假記載 誤導(dǎo)性陳述重大遺漏 欺騙隱瞞 不當(dāng)干擾證監(jiān)會發(fā)行審核委員會審核；偽造簽字蓋章；發(fā)行申請文件虛假記載舞蹈陳述或重大遺漏；立案未定論、嚴(yán)重?fù)p害投資這合法權(quán)益和社會公共利益；違規(guī)擔(dān)保；發(fā)行人嚴(yán)格資金管理制度，不得資金被控股股東審計控制人及其控制企業(yè)以借款代償債務(wù)代墊款項或者其他方式占用情形；3年凈利潤超過3000萬 凈利潤扣除非經(jīng)常性損益前后較低者；3年現(xiàn)金流量金額累計超過5000萬元或 營收了幾超3億元；發(fā)行前股本總額不少于3000萬 ?最近一期無形資產(chǎn)（扣除土地 水面養(yǎng)殖 采礦等后）占凈資產(chǎn)比例不高于20%
最近一期末未彌補虧損
申報文件 故意遺漏虛構(gòu)交易 信息
濫用會計政策 估計
操縱偽造或篡改會計或相關(guān)憑證
有不確定性 影響持續(xù)盈利 服務(wù)產(chǎn)品重大變化 行業(yè)地位或經(jīng)營環(huán)境重大變化 凈利潤最近1年主要來自合并報表 商標(biāo) 專利專有技術(shù)及特許經(jīng)營權(quán) 取得或者使用存在重大不利 其他可能
首次申請發(fā)行 創(chuàng)業(yè)板 3年 兩年盈利大于1000萬盈利 應(yīng)收不少于5000萬 最近一期凈資產(chǎn)不少于2000萬 股本總額不少于3000萬 事務(wù)所無保留意見
建立投票機(jī)票制度 （股東） 內(nèi)控有效
配股 不超過本次配售前股份前股本總額30%；控股股東打股東大會前承諾人陪股份數(shù)量 代銷方式發(fā)行；
發(fā)行認(rèn)購未達(dá)到擬配售70%的 按發(fā)行價加利息返還
增發(fā) 不特定對象公開募集股份 凈資產(chǎn)收益率6% 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 抵者加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率計算依據(jù)最近一期不存在 交易性金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn) 結(jié)余他人款項 委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資清醒
發(fā)行價不低于公告招股意向書前20個交易日，公司股價均價或前七個交易日的均價
債權(quán)風(fēng)險要有合格投資者；企業(yè)法人合伙不低于1000萬 社保基金養(yǎng)老慈善等公益基金 名下金融資產(chǎn)不低于300萬 其他認(rèn)定
債權(quán) 凈資產(chǎn)不低于3000萬 有限責(zé)任公司凈資產(chǎn)不低于6000萬
不超過凈資產(chǎn)40% 3年平均利潤足以支付公司債權(quán)1年利息；利率不超過國務(wù)院限定 ?不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出
發(fā)行人持有本公司福分 1年內(nèi)不得裝讓 ?公開發(fā)行前 1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 公司董事監(jiān)事高管每年轉(zhuǎn)讓不得超過25% ?離職半年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份 交易所證券公司 等級機(jī)構(gòu) 監(jiān)督機(jī)構(gòu) 法律行政 任期或法定期限內(nèi) 不得接受贈送股票 原已持有股票必須依法轉(zhuǎn)讓
評估 審計 法律意見 承銷期內(nèi)欺瞞6個月內(nèi)不得買賣該種股票 文件公開5日內(nèi)不得買賣股票
上市公司 董 監(jiān)事 高管5%以上 買入后6個月內(nèi)買入賣出 收益歸公司所有 董事會應(yīng)當(dāng)收回收益 證券公司因報銷生育5%股份的 賣出不受6個月限制
那類人 不得買賣本公司股票：定期報告前30日 業(yè)績預(yù)告快報公告前10日 對公司股票交易價格產(chǎn)生影響的重大發(fā)生日或決策過程 至依法披露后2個交易日
投資持有人通過協(xié)議或其他安排與他人共同持有上市公司股 達(dá)到5%的 3日內(nèi) 向證監(jiān)管理機(jī)構(gòu) 交易所書面報告 通知上市公司 公告 公告期間不通買賣
發(fā)行股份達(dá)到25%以上 3000萬 股本超過4億 公開發(fā)行10%以上 3年 上市條件
基金1000人 5年 2億 80%
重大事件：凍死犯罪 1/3監(jiān)事辭職（臨時報告）） 董事會決議依法撤銷 公司經(jīng)理撤換
禁止交易;內(nèi)幕交易 5%以上股份 那撥人 職務(wù)接觸 管理人員；保薦 承銷 等人員 監(jiān)管人員
內(nèi)幕信息：臨時報告重大事件 股利分配或增資 股權(quán) 債務(wù)擔(dān)保 資產(chǎn)抵押 出售超過資產(chǎn)30% 那撥人重大損害依法賠償 收購 對價格有影響的重要信息
財務(wù)總監(jiān)變動不屬內(nèi)幕信息
操縱市場行為：合謀 集中優(yōu)勢資金 信息優(yōu)勢 聯(lián)合或連續(xù)買賣 與他人串通 事先約定 時間價格 方式 進(jìn)行交易 自己控制的賬戶進(jìn)行交易 其他手段操控 依法承擔(dān)賠償
虛假陳述行為 招股書 等公告虛假陳述 ?法律意見書 審計報告 評估報告 其他文件虛假陳述 證券交易所協(xié)會等作出陳述 提交各種文件報告說明虛假 交易及相關(guān)活動虛假陳述
欺詐客戶行為：違背客戶委托買賣 為規(guī)定時間 提供交易書面確認(rèn)穩(wěn)健 挪用賬戶資金 擅自買賣證券 佳節(jié)客戶名義買賣 為謀取用勁收入 誘使買賣 利用媒介 舞蹈 違背客戶損害利益 承擔(dān)賠償
法人利用非法人 ?法人出借自己或其他人的證券賬戶 禁止資金違規(guī)流入 怒用公款買賣證券
收購 實際控制權(quán) 50% 實際支配上市公司股份表決權(quán)30% 實際支配半數(shù)董事會半數(shù)成員選任（50%）；實際支配上市公司表決權(quán)足以對股東大會產(chǎn)生重大影響；證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形 。
30%以上 持有者有同一上市公司股份
不得收購：收購人有較大債務(wù) 未清償持續(xù)；3年重大違法或涉嫌 ；3年證券市場失信；收購人自然人 存在不得擔(dān)任情況 ?法律法規(guī)規(guī)定的?
收購人義務(wù)：公告義務(wù)15日 禁售義務(wù) 鎖定義務(wù)12個月 ?增持不的超過每年2%，鎖定期之日起6個月 不得濫用權(quán)力 重視勤勉?公平對待
上市公司收購可采用現(xiàn)金 依法可以轉(zhuǎn)讓證券以
收購可以現(xiàn)金 依法可以轉(zhuǎn)讓證券以現(xiàn)金和證券相結(jié)合方式進(jìn)行。
增加5%應(yīng)當(dāng)進(jìn)行報告公告 2日內(nèi) 不得再進(jìn)行買賣
5%-20 ?20%-30%權(quán)益變動書 超30%要進(jìn)行要約 所有股東發(fā)出 全面要約 對持有部分股票的 部分要約
收購期限不得少于30日 并不得超過60日?
承諾期限 收購人不得撤銷其收購股要約
競爭要約除外 15日內(nèi)不得變更 董事不得辭職 超過30% 要約收購 采購協(xié)議收購資金存放于指定銀行 ? 不在具備股份有限公司條件的應(yīng)當(dāng)依法變更 12個月不得轉(zhuǎn)讓 解散公司由收購人依法更換 15日內(nèi)將收購報告證監(jiān)管理機(jī)構(gòu) 交易所 并公告
保險 為了經(jīng)濟(jì)賠償 可保危險存在 ?損失補償能力越強(qiáng) 以損失賠付為目的
保險基本原則：誠信原則 告知 （應(yīng)知重要事項陳述）保險人有權(quán)解除 保險人有告知義務(wù)；保證 履行某種特定義務(wù)承諾或擔(dān)保某一事項真實性 ?取消保證義務(wù) 不負(fù)責(zé)賠償責(zé)任
齊全和禁止反言 保險人放棄因投保人 告知義務(wù)或保證 產(chǎn)生的合同解除權(quán) 禁止反言 保險人放棄自己權(quán)利 不得反悔再向?qū)Ψ街鲝埛艞墮?quán)利
保險利益必須是法律承認(rèn) 必須具有經(jīng)濟(jì)性 利益必須有確定性
補償原則 遭受約定保險危險 ?補償?shù)扔趽p失
近因原則?
保險實行專營原則 其他單位個人不得經(jīng)營
設(shè)立條件持續(xù)盈利信譽好 三年無重大違規(guī)違紀(jì) 資產(chǎn)不低于2億 復(fù)核保險法和公司法規(guī)的章程 注冊資本最低限額2億 實繳資本 專業(yè)知識業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事 監(jiān)事和高管 健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度 有復(fù)核要求的營業(yè)場所和與經(jīng)營有關(guān)的其他設(shè)施 法律行政法規(guī)和規(guī)定其他條件
分支機(jī)構(gòu)不具備法人資格
涉及人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司 除被依法撤銷外 不得解散
依法宣布破產(chǎn)的 持有人壽保險合同及責(zé)任準(zhǔn)備金轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營由人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司
不得兼營人身保險和財產(chǎn)保險業(yè)務(wù) 但經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)可以經(jīng)營短期健康保險業(yè)務(wù)和意外傷害保險業(yè)務(wù)
代理人不得接受兩個以上保險人的委托
保險經(jīng)紀(jì)人是專門從事保險經(jīng)紀(jì)活動的單位 而不是個人
保監(jiān)會 監(jiān)督 償付能力 險種 強(qiáng)制保險 新開發(fā)人壽保險 條款和費率 整頓監(jiān)管 接管監(jiān)管 對股東監(jiān)管
保險合同是雙方有償合同 相互負(fù)有義務(wù) 向投保人支付賠償金和保險金 投保人按照合同約定向保險人繳納保險費?
射倖合同 機(jī)會偶然性?
諾成合同 ?同意承保 事宜達(dá)成一致
格式合同 相關(guān)規(guī)定擬定和提供?
如增加免除應(yīng)承擔(dān)義務(wù)或加重投保人責(zé)任的 排除投保人或者收益人依法享有權(quán)利的
如對合同有爭議 應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以揭示 如有兩種以上揭示的 人民法院應(yīng)作出有利于被保險人和受益人的解釋
最大的誠信合同
定值保險和不定值保險合同 ?一個是約定賠償價值為計算標(biāo)準(zhǔn) 另一個是以實際發(fā)生損失時 至適用于財產(chǎn)保險合同
足額保險合同不足而保險合同超額保險合同 ?不足額 按比例承擔(dān)賠償 高線金額高于保險價值 我國超額無效 應(yīng)退回保費
投保人是自然人也可以是法人?
簽合同 要約與承諾兩個程序
壽命身體健康 ?一般和特定 計算保險責(zé)任期時間 運輸期 ?0-24
雙方協(xié)商確定的 可一次交納也可以分期
合同必須確定保險金計算支付辦法
保險單不是合同本身 可以作為優(yōu)價證券效用 書面憑證 履約依據(jù) 超催告之日30日Wie支付當(dāng)期 超約定期限60日未支付
如危險顯著 增加 有權(quán)提高保險費 或解除合同 保險人不賠償
及時通知 性質(zhì)原因損失程度難已確定部承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)任
有權(quán)要求增加保險費 接受檢查維護(hù)保險標(biāo)的安全義務(wù) 如未按要求做
積極施救義務(wù) 事故發(fā)生 被保險人應(yīng)采取必要措施防止減少損失
30日回復(fù) 達(dá)成協(xié)議 10日內(nèi) 履行賠償
不能確定 60日內(nèi) 先預(yù)付 最終支付差額、
人身 5年內(nèi)發(fā)現(xiàn)可索賠 其他2年
投保人可以解除合同 ?保險人不得解除合同 30日內(nèi)退還 ?扣除承保日 費用
效力中止兩年未達(dá)成協(xié)議恢復(fù)?保險人有權(quán)解除合同
財產(chǎn)保險 代位求償 ?因果關(guān)系 不的放棄第三者請求賠償權(quán)利 必須在支付保險金后 除故意外，保險人不得對家人 行使代為求償權(quán)利
故意找事 2年投保的 向其他權(quán)利人退還保險單的現(xiàn)金價值
2年 自殺把約定給保險金
票據(jù)：匯票本票支票 出票人依法簽發(fā) 見票時或委托付款人見票時 制定日期 無條件支付一定金額的有價證券
超過票據(jù)全力實效或者票據(jù)記載事項欠缺 二喪失票據(jù)權(quán)力的 仍享有民事權(quán)力
票據(jù)關(guān)系與票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系不容混肴
甲乙結(jié)束合同 不影響丙的票據(jù)權(quán)力
可代理必須注明代理 前賬 委托
沒有代理權(quán) 由簽章人陳丹票據(jù)責(zé)任
越權(quán)承擔(dān)責(zé)任 超出權(quán)限部分
付款請求和追索權(quán)
取得 必須對價 相等代價 承擔(dān)前手權(quán)力瑕疵 不得優(yōu)于前手
稅收繼承 贈與無償取得 不受給付對價限制
盜竊欺詐脅迫惡意取得票據(jù) 不得享有票據(jù)權(quán)力
可保全 或執(zhí)行措施
記載不得轉(zhuǎn)讓 貼現(xiàn)或質(zhì)押的票據(jù) 惡意取得
補救 掛失止付 公告催告 普通訴訟
對前手追索?
匯票：銀行匯票銀行簽發(fā) 銀行為付款人 ?異地結(jié)算
商業(yè)匯票 出票人簽發(fā) 無條件支付制定日期 付款方可以是銀行也可以是銀行之外的企業(yè) 銀行之外付款人承兌的 6個月最長時間 商票提示付款期限 自匯票到期日起10日
即期匯票（未記載到期日 相同日出票） 遠(yuǎn)期匯票 ?記名匯票 無記名匯票 但匯票和原票
無條件委托標(biāo)有匯票 確定金額（收貨后付款 責(zé)匯票無效） 非法定記載事項不具有匯票效力
背書 必須符合法定形式 背書簽章 日期記載 背書人名稱記載 可自己填 ?禁止轉(zhuǎn)讓的 不能再背書轉(zhuǎn)讓
可附黏貼單 年接觸簽章 不的附有條件背書 不得分成兩部分金額 必須連續(xù)
為擔(dān)保 未設(shè)質(zhì) 視為有效 對后手不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任
拒絕承兌 被拒付款 超過付款提示期限的 不得背書轉(zhuǎn)讓?
到期日前提示承兌 出票人出票日到匯票到期日止 提示 否則喪失對前手追索權(quán)
定期付款的匯票 提前1個月提示 （見票日不確定 無法確定付款日期）
保證人 確保義務(wù)履行 促進(jìn)票據(jù)流通 以為票據(jù)人不得擔(dān)保 ?國家擔(dān)保 企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu) 在法人書面授權(quán)范圍內(nèi)提供票據(jù)保證
承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任 保證人的責(zé)任 合法取得票據(jù)持票人享有匯票全力 承擔(dān)保證 因票據(jù)記載事項欠缺無效的除外 連帶責(zé)任 可向保證人請求付款 保證人足額付款 兩人以上保證人 之間承擔(dān)連帶責(zé)任 清償保證責(zé)任后可追索 對前手追索權(quán) 可多人 要求支付票面金額
被追索后 可享受同樣追索權(quán) 向前手
本票是指出票人簽發(fā)的 我國規(guī)定的本票是銀行本票 ?出票人和收款人 無需承兌
本票可以轉(zhuǎn)賬 注明現(xiàn)金的可支取現(xiàn)金
定額本票 1千 5千 1萬 5萬
可背書保證 付款追索 使用匯票規(guī)定
本票必須經(jīng)人民銀行 分支辦理 見票付款票據(jù) 出票日起 不超過2個月 超期的提供身份證項出票銀行請求付款
絕對記載事項 （）相對記載事項
支票是委托金融機(jī)構(gòu) 見票無條件付款 出票人付款人 和收款人與匯票相同 與本票不同 ?銀行作為付款人 見票即付
現(xiàn)金支票 轉(zhuǎn)賬支票 普通支票 也叫劃線支票 支票注明轉(zhuǎn)賬 兩條平行線只能用于轉(zhuǎn)賬
開戶 存錢 預(yù)留足夠支付款項 印簽預(yù)留
現(xiàn)金支票必須符合國家現(xiàn)金管理規(guī)定?
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