證明證券和設定權力為目地 書面證明
證券分類 股票 證明股東持有憑證 人民幣A 境外上市?境外上市 外幣b 中國境內注冊公司發行境外上市外資滬 H 香港上市 N 紐約上市 ?S股 新加坡上市
股票、債權、基金、認股權證-購買一定數量普通股份的權利憑證、期貨
主版市場在上海交易所 中小板和創業板在深交所 國內和國外證券市場
產權交易所 、中小企業股份轉讓系統
以籌集資金為目地 公開發行 非公開發行
公墓發行 面向社會公眾 不特定 ；費公開發行對少數投資者
超過200人特定對象 向不特定對象發行；法律、行政法規規定的其他發行
非公開發行不得采用廣告 變相引誘 變相勸告 通知
設立發行和增資發行?
設立 成立新的股份有限公司 增資 增加公司資本總額或改變股本結構 即可公開發行也可以采取配股或增股形式
發行價格可按票面價格 超過也行，但不得低于票面
特定對象超過200人 其他公眾未規定
發行條件：良好健全組織機構、持續盈利財務狀況良好、最近3年財務會計無虛假無重大違法 國務院批準規定其他條件
持續時間可從有限公司成立之日算 賬面凈值折股 不存在權屬糾紛 生產經營復核法律法規章程國家產業政策 近三年主營業務和董事 高管沒重大變化 實際控制人沒變更；股權清晰 內部沒糾紛
規范運行 董事監事高管復核法律36個月沒證監會行政處罰 12個月公開譴責 涉嫌犯罪 被立案或違法違規被調查尚未明確結論
發行人不得有 ：36個月未核準 擅自公開或者變相發行 違法行為持續；36月違反工商稅務土地環保海關及其他法律行政法規收到處罰嚴重；36月發行申請 文件有虛假記載 誤導性陳述重大遺漏 欺騙隱瞞 不當干擾證監會發行審核委員會審核；偽造簽字蓋章；發行申請文件虛假記載舞蹈陳述或重大遺漏；立案未定論、嚴重損害投資這合法權益和社會公共利益；違規擔保；發行人嚴格資金管理制度，不得資金被控股股東審計控制人及其控制企業以借款代償債務代墊款項或者其他方式占用情形；3年凈利潤超過3000萬 凈利潤扣除非經常性損益前后較低者；3年現金流量金額累計超過5000萬元或 營收了幾超3億元；發行前股本總額不少于3000萬 ?最近一期無形資產（扣除土地 水面養殖 采礦等后）占凈資產比例不高于20%
最近一期末未彌補虧損
申報文件 故意遺漏虛構交易 信息
濫用會計政策 估計
操縱偽造或篡改會計或相關憑證
有不確定性 影響持續盈利 服務產品重大變化 行業地位或經營環境重大變化 凈利潤最近1年主要來自合并報表 商標 專利專有技術及特許經營權 取得或者使用存在重大不利 其他可能
首次申請發行 創業板 3年 兩年盈利大于1000萬盈利 應收不少于5000萬 最近一期凈資產不少于2000萬 股本總額不少于3000萬 事務所無保留意見
建立投票機票制度 （股東） 內控有效
配股 不超過本次配售前股份前股本總額30%；控股股東打股東大會前承諾人陪股份數量 代銷方式發行；
發行認購未達到擬配售70%的 按發行價加利息返還
增發 不特定對象公開募集股份 凈資產收益率6% 扣除非經常性損益后的凈利潤 抵者加權平均凈資產收益率計算依據最近一期不存在 交易性金融資產和可供出售金融資產 結余他人款項 委托理財等財務性投資清醒
發行價不低于公告招股意向書前20個交易日，公司股價均價或前七個交易日的均價
債權風險要有合格投資者；企業法人合伙不低于1000萬 社?；痧B老慈善等公益基金 名下金融資產不低于300萬 其他認定
債權 凈資產不低于3000萬 有限責任公司凈資產不低于6000萬
不超過凈資產40% 3年平均利潤足以支付公司債權1年利息；利率不超過國務院限定 ?不得用于彌補虧損和非生產性支出
發行人持有本公司福分 1年內不得裝讓 ?公開發行前 1年內不得轉讓 公司董事監事高管每年轉讓不得超過25% ?離職半年內不得轉讓其所持本公司股份 交易所證券公司 等級機構 監督機構 法律行政 任期或法定期限內 不得接受贈送股票 原已持有股票必須依法轉讓
評估 審計 法律意見 承銷期內欺瞞6個月內不得買賣該種股票 文件公開5日內不得買賣股票
上市公司 董 監事 高管5%以上 買入后6個月內買入賣出 收益歸公司所有 董事會應當收回收益 證券公司因報銷生育5%股份的 賣出不受6個月限制
那類人 不得買賣本公司股票：定期報告前30日 業績預告快報公告前10日 對公司股票交易價格產生影響的重大發生日或決策過程 至依法披露后2個交易日
投資持有人通過協議或其他安排與他人共同持有上市公司股 達到5%的 3日內 向證監管理機構 交易所書面報告 通知上市公司 公告 公告期間不通買賣
發行股份達到25%以上 3000萬 股本超過4億 公開發行10%以上 3年 上市條件
基金1000人 5年 2億 80%
重大事件：凍死犯罪 1/3監事辭職（臨時報告）） 董事會決議依法撤銷 公司經理撤換
禁止交易;內幕交易 5%以上股份 那撥人 職務接觸 管理人員；保薦 承銷 等人員 監管人員
內幕信息：臨時報告重大事件 股利分配或增資 股權 債務擔保 資產抵押 出售超過資產30% 那撥人重大損害依法賠償 收購 對價格有影響的重要信息
財務總監變動不屬內幕信息
操縱市場行為：合謀 集中優勢資金 信息優勢 聯合或連續買賣 與他人串通 事先約定 時間價格 方式 進行交易 自己控制的賬戶進行交易 其他手段操控 依法承擔賠償
虛假陳述行為 招股書 等公告虛假陳述 ?法律意見書 審計報告 評估報告 其他文件虛假陳述 證券交易所協會等作出陳述 提交各種文件報告說明虛假 交易及相關活動虛假陳述
欺詐客戶行為：違背客戶委托買賣 為規定時間 提供交易書面確認穩健 挪用賬戶資金 擅自買賣證券 佳節客戶名義買賣 為謀取用勁收入 誘使買賣 利用媒介 舞蹈 違背客戶損害利益 承擔賠償
法人利用非法人 ?法人出借自己或其他人的證券賬戶 禁止資金違規流入 怒用公款買賣證券
收購 實際控制權 50% 實際支配上市公司股份表決權30% 實際支配半數董事會半數成員選任（50%）；實際支配上市公司表決權足以對股東大會產生重大影響；證監會認定的其他情形 。
30%以上 持有者有同一上市公司股份
不得收購：收購人有較大債務 未清償持續；3年重大違法或涉嫌 ；3年證券市場失信；收購人自然人 存在不得擔任情況 ?法律法規規定的?
收購人義務：公告義務15日 禁售義務 鎖定義務12個月 ?增持不的超過每年2%，鎖定期之日起6個月 不得濫用權力 重視勤勉?公平對待
上市公司收購可采用現金 依法可以轉讓證券以
收購可以現金 依法可以轉讓證券以現金和證券相結合方式進行。
增加5%應當進行報告公告 2日內 不得再進行買賣
5%-20 ?20%-30%權益變動書 超30%要進行要約 所有股東發出 全面要約 對持有部分股票的 部分要約
收購期限不得少于30日 并不得超過60日?
承諾期限 收購人不得撤銷其收購股要約
競爭要約除外 15日內不得變更 董事不得辭職 超過30% 要約收購 采購協議收購資金存放于指定銀行 ? 不在具備股份有限公司條件的應當依法變更 12個月不得轉讓 解散公司由收購人依法更換 15日內將收購報告證監管理機構 交易所 并公告
保險 為了經濟賠償 可保危險存在 ?損失補償能力越強 以損失賠付為目的
保險基本原則：誠信原則 告知 （應知重要事項陳述）保險人有權解除 保險人有告知義務；保證 履行某種特定義務承諾或擔保某一事項真實性 ?取消保證義務 不負責賠償責任
齊全和禁止反言 保險人放棄因投保人 告知義務或保證 產生的合同解除權 禁止反言 保險人放棄自己權利 不得反悔再向對方主張放棄權利
保險利益必須是法律承認 必須具有經濟性 利益必須有確定性
補償原則 遭受約定保險危險 ?補償等于損失
近因原則?
保險實行專營原則 其他單位個人不得經營
設立條件持續盈利信譽好 三年無重大違規違紀 資產不低于2億 復核保險法和公司法規的章程 注冊資本最低限額2億 實繳資本 專業知識業務工作經驗的董事 監事和高管 健全的組織機構和管理制度 有復核要求的營業場所和與經營有關的其他設施 法律行政法規和規定其他條件
分支機構不具備法人資格
涉及人壽保險業務的保險公司 除被依法撤銷外 不得解散
依法宣布破產的 持有人壽保險合同及責任準備金轉讓給其他經營由人壽保險業務的保險公司
不得兼營人身保險和財產保險業務 但經營財產保險業務的保險公司經國務院批準可以經營短期健康保險業務和意外傷害保險業務
代理人不得接受兩個以上保險人的委托
保險經紀人是專門從事保險經紀活動的單位 而不是個人
保監會 監督 償付能力 險種 強制保險 新開發人壽保險 條款和費率 整頓監管 接管監管 對股東監管
保險合同是雙方有償合同 相互負有義務 向投保人支付賠償金和保險金 投保人按照合同約定向保險人繳納保險費?
射倖合同 機會偶然性?
諾成合同 ?同意承保 事宜達成一致
格式合同 相關規定擬定和提供?
如增加免除應承擔義務或加重投保人責任的 排除投保人或者收益人依法享有權利的
如對合同有爭議 應當按照通常理解予以揭示 如有兩種以上揭示的 人民法院應作出有利于被保險人和受益人的解釋
最大的誠信合同
定值保險和不定值保險合同 ?一個是約定賠償價值為計算標準 另一個是以實際發生損失時 至適用于財產保險合同
足額保險合同不足而保險合同超額保險合同 ?不足額 按比例承擔賠償 高線金額高于保險價值 我國超額無效 應退回保費
投保人是自然人也可以是法人?
簽合同 要約與承諾兩個程序
壽命身體健康 ?一般和特定 計算保險責任期時間 運輸期 ?0-24
雙方協商確定的 可一次交納也可以分期
合同必須確定保險金計算支付辦法
保險單不是合同本身 可以作為優價證券效用 書面憑證 履約依據 超催告之日30日Wie支付當期 超約定期限60日未支付
如危險顯著 增加 有權提高保險費 或解除合同 保險人不賠償
及時通知 性質原因損失程度難已確定部承擔賠償或者給付保險金責任
有權要求增加保險費 接受檢查維護保險標的安全義務 如未按要求做
積極施救義務 事故發生 被保險人應采取必要措施防止減少損失
30日回復 達成協議 10日內 履行賠償
不能確定 60日內 先預付 最終支付差額、
人身 5年內發現可索賠 其他2年
投保人可以解除合同 ?保險人不得解除合同 30日內退還 ?扣除承保日 費用
效力中止兩年未達成協議恢復?保險人有權解除合同
財產保險 代位求償 ?因果關系 不的放棄第三者請求賠償權利 必須在支付保險金后 除故意外，保險人不得對家人 行使代為求償權利
故意找事 2年投保的 向其他權利人退還保險單的現金價值
2年 自殺把約定給保險金
票據：匯票本票支票 出票人依法簽發 見票時或委托付款人見票時 制定日期 無條件支付一定金額的有價證券
超過票據全力實效或者票據記載事項欠缺 二喪失票據權力的 仍享有民事權力
票據關系與票據的基礎關系不容混肴
甲乙結束合同 不影響丙的票據權力
可代理必須注明代理 前賬 委托
沒有代理權 由簽章人陳丹票據責任
越權承擔責任 超出權限部分
付款請求和追索權
取得 必須對價 相等代價 承擔前手權力瑕疵 不得優于前手
稅收繼承 贈與無償取得 不受給付對價限制
盜竊欺詐脅迫惡意取得票據 不得享有票據權力
可保全 或執行措施
記載不得轉讓 貼現或質押的票據 惡意取得
補救 掛失止付 公告催告 普通訴訟
對前手追索?
匯票：銀行匯票銀行簽發 銀行為付款人 ?異地結算
商業匯票 出票人簽發 無條件支付制定日期 付款方可以是銀行也可以是銀行之外的企業 銀行之外付款人承兌的 6個月最長時間 商票提示付款期限 自匯票到期日起10日
即期匯票（未記載到期日 相同日出票） 遠期匯票 ?記名匯票 無記名匯票 但匯票和原票
無條件委托標有匯票 確定金額（收貨后付款 責匯票無效） 非法定記載事項不具有匯票效力
背書 必須符合法定形式 背書簽章 日期記載 背書人名稱記載 可自己填 ?禁止轉讓的 不能再背書轉讓
可附黏貼單 年接觸簽章 不的附有條件背書 不得分成兩部分金額 必須連續
為擔保 未設質 視為有效 對后手不承擔票據責任
拒絕承兌 被拒付款 超過付款提示期限的 不得背書轉讓?
到期日前提示承兌 出票人出票日到匯票到期日止 提示 否則喪失對前手追索權
定期付款的匯票 提前1個月提示 （見票日不確定 無法確定付款日期）
保證人 確保義務履行 促進票據流通 以為票據人不得擔保 ?國家擔保 企業法人分支機構 在法人書面授權范圍內提供票據保證
承擔相應責任 保證人的責任 合法取得票據持票人享有匯票全力 承擔保證 因票據記載事項欠缺無效的除外 連帶責任 可向保證人請求付款 保證人足額付款 兩人以上保證人 之間承擔連帶責任 清償保證責任后可追索 對前手追索權 可多人 要求支付票面金額
被追索后 可享受同樣追索權 向前手
本票是指出票人簽發的 我國規定的本票是銀行本票 ?出票人和收款人 無需承兌
本票可以轉賬 注明現金的可支取現金
定額本票 1千 5千 1萬 5萬
可背書保證 付款追索 使用匯票規定
本票必須經人民銀行 分支辦理 見票付款票據 出票日起 不超過2個月 超期的提供身份證項出票銀行請求付款
絕對記載事項 （）相對記載事項
支票是委托金融機構 見票無條件付款 出票人付款人 和收款人與匯票相同 與本票不同 ?銀行作為付款人 見票即付
現金支票 轉賬支票 普通支票 也叫劃線支票 支票注明轉賬 兩條平行線只能用于轉賬
開戶 存錢 預留足夠支付款項 印簽預留
現金支票必須符合國家現金管理規定?
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